Документ предоставлен КонсультантПлюс
|
Электронный журнал «Азбука права» | Актуально на 27.03.2026 |
Как получить накопительную пенсию?
| Из средств пенсионных накоплений при определенных условиях можно получить накопительную пенсию, или единовременную выплату, или ежемесячную срочную пенсионную выплату, или выплату правопреемникам умершего пенсионера. Для этого надо представить заявление и необходимые документы в СФР или в НПФ, в котором находятся пенсионные накопления. |
Виды выплат из средств пенсионных накоплений
За счет средств пенсионных накоплений осуществляются следующие виды выплат (ст. 2 Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ):
- единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
- срочная пенсионная выплата;
- накопительная пенсия;
- выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего.
Обратите внимание! Участники НПФ (правопреемники) могут получить гарантийное возмещение при аннулировании лицензии или признании банкротом НПФ и открытии конкурсного производства. В отдельных случаях возмещение переводится в другой НПФ вместе с обязательством выплаты негосударственной пенсии (п. 4 ч. 1 ст. 2, п. 2 ст. 3, ст. 5, п. 1 ст. 6, ст. ст. 9, 12 Закона от 28.12.2022 N 555-ФЗ).
В материале не рассматриваются выплаты по договорам долгосрочных сбережений (ст. 36.40 Закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ).
Получение единовременной выплаты пенсионных накоплений
Единовременную выплату по общему правилу могут получить следующие граждане по достижении ими возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) (ч. 1 ст. 4 Закона N 360-ФЗ; ч. 2, 3 ст. 8, ч. 2, 3 ст. 35 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ; Приложение 3 к Закону N 400-ФЗ):
- которые не приобрели право на получение накопительной пенсии ввиду отсутствия у них необходимого страхового стажа и установленной величины ИПК — индивидуального пенсионного коэффициента (соответственно не менее 15 лет и не ниже 30);
- для которых размер накопительной пенсии по расчету на день ее назначения составил бы не более 10% от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по РФ — при наличии необходимого страхового стажа и установленной величины ИПК.
Граждане, которым ранее была установлена накопительная пенсия, не могут получить единовременную выплату. Получить повторно средства пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты возможно не ранее чем через пять лет со дня предыдущего обращения за такой выплатой (ч. 1.1, 1.2 ст. 4 Закона N 360-ФЗ).
Для получения единовременной выплаты представьте в территориальный орган СФР (далее — ТО СФР) или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, заявление о назначении накопительной пенсии и необходимые документы.
Заявление можно подать непосредственно в ТО СФР или НПФ (лично или через представителя), направить по почте либо представить в форме электронного документа. Заявление в ТО СФР возможно также подать через МФЦ (если с МФЦ заключено соглашение о взаимодействии и МФЦ предоставляет соответствующую услугу). Также можно обратиться через своего работодателя (ч. 2 ст. 4 Закона N 360-ФЗ; п. п. 3(1), 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 N 1047; п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 N 1048; п. п. 3, 4, 9, 10 Правил, утв. Приказом Минтруда России от 05.08.2021 N 546н; п. п. 16, 16.1, 146 Перечня, утв. Приказом Минтруда России от 04.08.2021 N 538н).
ТО СФР (НПФ) выносит решение об осуществлении единовременной выплаты или об отказе в ее осуществлении в течение установленного срока (ТО СФР — в общем случае в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и необходимых документов). СФР должен выплатить вам денежные средства не позже двух месяцев с момента принятия положительного решения, НПФ — не позже месяца (ч. 5, 6 ст. 10 Закона от 28.12.2013 N 424-ФЗ; п. 7 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; пп. «д» п. 10, п. 11 Правил N 1047; пп. «д» п. 10, п. 11 Правил N 1048).
Получение срочной пенсионной выплаты
Данную выплату можно получить, если вы формировали пенсионные накопления за счет средств дополнительных страховых взносов, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от инвестирования этих средств и взносов. Продолжительность выплаты не может быть менее 10 лет (ч. 2 ст. 3 Закона N 360-ФЗ).
По общему правилу для получения выплаты необходимо достичь возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) и иметь соответствующие страховой стаж и величину ИПК, дающие право на страховую пенсию по старости. Исключением является назначение срочной пенсионной выплаты, например, лицам, которые проработали не менее 15 календарных лет в районах Крайнего Севера или не менее 20 календарных лет в приравненных к ним местностях и имеют страховой стаж не менее 25 лет для мужчин и не менее 20 лет для женщин (далее — льготная категория «северян»). Им при наличии ИПК не ниже 30 выплата полагается при достижении возраста 55 и 50 лет (соответственно мужчины и женщины) (ч. 1, 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; п. 6 п. 1 ст. 32 Закона N 400-ФЗ).
| Пример. Расчет срочной пенсионной выплаты
На момент обращения за страховой пенсией по старости на индивидуальном лицевом счете гражданина в СФР числится 140 000 руб. пенсионных накоплений. Они поступили за счет добровольных взносов самого гражданина и суммы софинансирования от государства. Гражданин решил получать эти средства в виде срочной пенсионной выплаты в течение 10 лет. В этом случае ежемесячно ему будет выплачиваться 1166,67 руб. дополнительно к страховой пенсии по старости (140 000 руб. / 120 мес. = 1166,67 руб.). |
Чтобы получить срочную пенсионную выплату, обратитесь в ТО СФР или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы. В настоящий момент утверждена только форма заявления в НПФ. В заявлении (в п. 3) укажите количество месяцев периода получения выплаты срочной пенсионной выплаты (не менее 120 месяцев — 10 лет) со дня назначения.
Заявление в ТО СФР можно составить на основе указанной формы или обратиться за образцом в ТО СФР. В фонде можно уточнить и список необходимых документов. Заявление можно представить в ТО СФР непосредственно, по почте, через МФЦ (если с МФЦ заключено соглашение о взаимодействии и МФЦ предоставляет соответствующую услугу) или в электронной форме, в том числе через Портал госуслуг. В НПФ можно обратиться по месту его нахождения лично или подать заявление в электронной форме. Также можно обратиться через своего работодателя (ч. 2, 3 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; ч. 3 — 5, 7 ст. 9 Закона N 424-ФЗ; п. п. 1, 2, 4 — 6 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. п. 4, 9, 10 Правил N 546н).
После получения заявления ТО СФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления. СФР (НПФ) примет соответствующее решение в установленный срок (ТО СФР — в общем случае в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и необходимых документов). При положительном решении срочная выплата назначается со дня подачи заявления и необходимых документов или с даты отправки письма, указанной на почтовом штемпеле по месту отправления, если вы отправили заявление и документы по почте, но не ранее чем со дня возникновения права на накопительную пенсию (ч. 2 ст. 5 Закона N 360-ФЗ; ст. 10 Закона N 424-ФЗ; п. п. 3, 7 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. п. 20 — 24, 26, 36, 40, 43 Правил N 546н).
Получение накопительной пенсии
Накопительная пенсия — это ежемесячная денежная выплата, исчисленная исходя из суммы средств пенсионных накоплений и назначаемая в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости (п. 1 ч. 1 ст. 3 Закона N 424-ФЗ).
В отношении общих условий получения накопительной пенсии см., например, ситуацию «Кто имеет право на накопительную пенсию?».
Необходимо отметить, что некоторые категории застрахованных лиц при соблюдении установленных условий могут воспользоваться льготными условиями назначения накопительной пенсии. Например, на 5 лет раньше достижения необходимого возраста, то есть по достижении 55 и 50 лет (соответственно мужчины и женщины), накопительную пенсию могут получить лица, относящиеся к льготной категории «северян», при наличии ИПК не менее 30 (ч. 1, 2 ст. 6 Закона N 424-ФЗ; ч. 3 ст. 8, п. 6 п. 1 ст. 32 Закона N 400-ФЗ).
Чтобы получить накопительную пенсию, обратитесь в ТО СФР или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы. Заявление о назначении накопительной пенсии подается в том же порядке, что и заявление о назначении срочной пенсионной выплаты (ч. 2 — 5, 7, 8 ст. 9 Закона N 424-ФЗ; п. п. 4 — 6 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. п. 4, 9, 10 Правил N 546н; п. 16 Перечня).
После получения заявления ТО СФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления. СФР (НПФ) примет соответствующее решение в установленный срок (ТО СФР — в общем случае в течение 10 рабочих дней со дня приема заявления и необходимых документов). При положительном решении накопительная пенсия, по общему правилу, назначается со дня подачи заявления и необходимых документов, но не ранее чем со дня возникновения права на накопительную пенсию (ст. 10 Закона N 424-ФЗ; п. п. 3, 7 ст. 36.28 Закона N 75-ФЗ; п. п. 20 — 24, 26, 36, 40, 43 Правил N 546н).
В части общих правил расчета размера накопительной пенсии см., например, ситуацию «Как рассчитать накопительную пенсию?».
Особенность расчета накопительной пенсии есть, например, для льготной категории «северян». Для них ожидаемый период выплаты накопительной пенсии ежегодно увеличивается на 1 год от общеустановленного (270 месяцев в 2026 г.). При этом общее количество лет такого увеличения не может превышать количество лет, недостающих до достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины). То есть в 2026 г. для льготной категории «северян» ожидаемый период выплаты накопительной пенсии составляет 330 месяцев (ч. 2 ст. 17 Закона N 424-ФЗ; ст. 1 Закона от 17.11.2025 N 415-ФЗ).
Накопительная пенсия назначается пожизненно (ч. 8 ст. 10 Закона N 424-ФЗ).
Получение средств пенсионных накоплений правопреемниками
Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованного лица, в случае смерти последнего выплачиваются его правопреемникам (п. 4 ст. 2 Закона N 360-ФЗ).
В части получения средств пенсионных накоплений умершего лица его правопреемниками см., например, ситуации «Как унаследовать средства пенсионных накоплений наследодателя?», «Могут ли получить накопительную пенсию наследники умершего?».
Обратите внимание! Не облагаются НДФЛ накопительная пенсия, единовременная и срочная пенсионная выплаты, а также суммы пенсионных накоплений, выплачиваемые правопреемникам умершего лица (п. п. 2, 48, 53, 54 ст. 217 НК РФ).
