Документ предоставлен КонсультантПлюс
| Электронный журнал «Азбука права» | Актуально на 27.03.2026 |
Кто и как управляет накопительной пенсией?
Накопительная пенсия исчисляется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, по состоянию на день назначения накопительной пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 3 Закона от 28.12.2013 N 424-ФЗ).
При этом средства пенсионных накоплений формируются, в частности, за счет страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, а также результата от их инвестирования и средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования (п. 3 ч. 1 ст. 3 Закона N 424-ФЗ; п. 1 ст. 3 Закона N 111-ФЗ).
Формирование накопительной пенсии возможно через СФР или негосударственный пенсионный фонд (далее — НПФ) (ч. 3, 4 ст. 9 Закона N 424-ФЗ).
СФР обеспечивает информирование застрахованных лиц, формирующих средства пенсионных накоплений в системе обязательного пенсионного страхования и не являющихся получателями выплат за счет средств пенсионных накоплений, о суммах средств таких накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии, и правах на выплаты за счет этих средств один раз в три года начиная с года достижения возраста 45 и 40 лет (соответственно мужчины и женщины) (ст. 2.1 Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ; п. п. 1, 2 Порядка, утв. Приказом Минтруда России от 03.07.2023 N 564н).
В материале не рассматривается перевод средств пенсионных накоплений в качестве единовременного взноса по договору долгосрочных сбережений (ст. 36.39 Закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ).
Формирование накопительной пенсии через СФР
Вы вправе формировать свои пенсионные накопления через СФР (ч. 3 ст. 9 Закона N 424-ФЗ).
При этом нужно выбрать один из следующих инвестиционных портфелей (пп. 1, 3 п. 1 ст. 31 Закона N 111-ФЗ):
- инвестиционный портфель управляющей компании (далее — УК), отобранной по конкурсу;
- инвестиционный портфель государственных ценных бумаг государственной управляющей компании (далее — ГУК);
- расширенный инвестиционный портфель ГУК.
Государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» осуществляет функции ГУК (ч. 1 ст. 2, ч. 2 ст. 21 Закона от 17.05.2007 N 82-ФЗ).
Для выбора инвестиционного портфеля УК (ГУК) рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.
Шаг 1. Выберите УК (ГУК) и инвестиционный портфель
УК (инвестиционный портфель) выбирается не чаще раза в год до обращения за установлением накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты средств пенсионных накоплений (п. 1 ст. 32 Закона N 111-ФЗ).
Шаг 2. Подайте заявление о выборе инвестиционного портфеля (УК)
Заявление о выборе инвестиционного портфеля (УК) должно быть подано не позднее 31 декабря текущего года. При несоблюдении этого срока заявление оставляется без рассмотрения. Заявление можно подать непосредственно в любой территориальный орган ТО СФР (далее — ТО СФР), направить его через МФЦ, а также в электронной форме, в частности, через Единый портал госуслуг.
Установление личности и проверка подлинности подписи заявителя при подаче электронного заявления осуществляются при наличии электронной цифровой подписи, а при обращении через МФЦ — его сотрудником (п. п. 4, 5 ст. 32 Закона N 111-ФЗ; п. 2 ч. 4, ч. 20 ст. 18 Закона от 14.07.2022 N 236-ФЗ; п. 2 Постановления Правительства РФ от 20.12.2012 N 1352; п. п. 44, 45, 87 Административного регламента, утв. Постановлением Правления ПФР от 17.12.2018 N 524п).
В случае личного обращения в ТО СФР и МФЦ потребуются паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (п. п. 15, 89 Административного регламента).
Шаг 3. Получите уведомление о результатах рассмотрения заявления
СФР обязан рассмотреть заявление в срок до 1 марта года, следующего за годом подачи заявления о выборе УК (инвестиционного портфеля), и в срок до 31 марта года, следующего за годом подачи заявления, уведомить заявителя об удовлетворении или отказе в удовлетворении его заявления либо оставлении этого заявления без рассмотрения. Уведомление о принятом решении направляется заявителю способом, указанным им в заявлении, а также путем передачи электронного документа, в частности, через Единый портал госуслуг (п. п. 1, 2 ст. 33 Закона N 111-ФЗ).
Для выбора расширенного инвестиционного портфеля ГУК каких-либо действий дополнительно предпринимать не надо. Если гражданин не обратился в СФР с заявлением о выборе УК или инвестиционного портфеля ГУК либо о переводе пенсионных накоплений в НПФ, пенсионные накопления, сформированные до 01.01.2014 автоматически будут инвестироваться в расширенный инвестиционный портфель ГУК (п. 4 ст. 14, п. 1 ст. 34 Закона N 111-ФЗ).
Формирование накопительной пенсии через НПФ
Вы вправе отказаться от формирования накопительной пенсии через СФР и выбрать НПФ. При этом назначать и выплачивать накопительную пенсию будет НПФ (пп. 2 п. 1 ст. 31 Закона N 111-ФЗ; ч. 4 ст. 9 Закона N 424-ФЗ).
НПФ может осуществлять обязательное пенсионное страхование, если в установленном порядке получит лицензию, зарегистрирует в Банке России страховые правила фонда и вступит в систему гарантирования прав застрахованных лиц (ст. 36.1 Закона N 75-ФЗ).
Обратите внимание! Участники НПФ (правопреемники) могут получить гарантийное возмещение при аннулировании лицензии или признании банкротом НПФ и открытии конкурсного производства. В отдельных случаях возмещение переводится в другой НПФ вместе с обязательством выплаты негосударственной пенсии (п. 4 ч. 1 ст. 2, п. 2 ст. 3, ст. 5, п. 1 ст. 6, ст. ст. 9, 12 Закона от 28.12.2022 N 555-ФЗ).
Изменение выбранного способа формирования накопительной пенсии
Вы вправе изменить ранее выбранный способ формирования накопительной пенсии, представив в СФР соответствующее заявление/уведомление (п. 1 ст. 31 Закона N 111-ФЗ; п. 1 ст. 36.7, п. 1 ст. 36.8, п. 1 ст. 36.8-1, п. 1 ст. 36.11 Закона N 75-ФЗ):
- заявление о выборе инвестиционного портфеля (УК), если вы решили формировать накопительную пенсию через СФР;
- заявление о переходе (заявление о досрочном переходе) из СФР в НПФ;
- заявление о переходе (заявление о досрочном переходе) из НПФ в СФР;
- заявление о переходе (заявление о досрочном переходе) из одного НПФ в другой;
- уведомление о замене выбранного страховщика или инвестиционного портфеля (УК), если после подачи заявления о переходе в другой НПФ или в СФР вы изменили свое решение.
Указанное заявление/уведомление по общему правилу можно подать непосредственно в любой ТО СФР, а также представить в электронной форме через Единый портал госуслуг (п. 4 ст. 32 Закона N 111-ФЗ; п. 4 ст. 36.7, п. 3 ст. 36.8, п. 4 ст. 36.8-1, п. 3 ст. 36.11 Закона N 75-ФЗ; п. 46 Административного регламента).
Также в случае подачи заявления о переходе (досрочном переходе) в НПФ, из одного НПФ в другой или в СФР можно подать уведомление об отказе от смены страховщика (п. 1 ст. 36.8-2 Закона N 75-ФЗ).
До подачи заявления о досрочном переходе в НПФ или в СФР вас уведомят об условиях такого перехода (в том числе об отраженной в специальной части индивидуального лицевого счета сумме дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений, не подлежащего передаче, или сумме убытка, не подлежащего гарантийному восполнению) на Едином портале госуслуг или при подаче заявления лично или через представителя в ТО СФР.
При этом заявление о досрочном переходе в форме электронного документа будет вам доступно для подачи на Едином портале госуслуг после вашего ознакомления с таким уведомлением (п. 4.1 ст. 36.7, п. 3.1 ст. 36.8 Закона N 75-ФЗ; п. 3 Порядка и сроков, утв. Приказом Минтруда России от 09.01.2019 N 1н; п. п. 2, 3 Требований, утв. Постановлением Правительства РФ от 29.12.2018 N 1737).
Обратите внимание! Вы вправе подать в СФР уведомление о запрете рассмотрения вашего заявления о переходе (досрочном переходе) в НПФ или СФР, поданного любыми иными способами, нежели лично. При наличии такого уведомления (если оно вами не отозвано) СФР оставит полученное иными способами заявление без рассмотрения (ст. 3, п. п. 1.1, 7 ст. 36.7, п. 1 ст. 36.8-3 Закона N 75-ФЗ).
